- 海通证券：11月1日消息，中国人民银行上海市分行公布，海通证券因未按规定履行客户身份识别义务、未按规定报送大额交易和可疑交易报告、与不明身份的客户进行交易等三项违法行为，被处以395万元的罚款。同时，时任海通证券总经理助理陈某钱对上述违法违规行为负有责任，被处以7万元罚款；时任海通证券合规总监王某业对其中两项违法违规行为负有责任，被处以5.25万元罚款。

- 申万宏源证券：同样被中国人民银行上海市分行处罚。因未按规定履行客户身份识别义务、未按规定报送大额交易和可疑交易报告、与不明身份的客户进行交易等问题，被处以349万元罚款。时任申万宏源证券有限公司财务总监陈某清被罚款2万元，时任申万宏源证券法律合规总部总经理、合规总监毛某平被罚款6万元。

- 浙江证监局发布公告称，蚂蚁（杭州）基金销售有限公司销售业务存在两个问题，一是推出余额宝服务升级未充分揭示业务规则，二是曾经参与的基金专属福利券活动不合规，并对蚂蚁基金采取责令改正的行政监管措施。对此蚂蚁基金表示，积极配合监管要求，已完成公告中的相关整改事项。

- 白城市创新能源创业投资基金管理有限公司：据吉林证监局11月1日发布的公告，该公司在私募基金业务中存在未对基金产品开展风险评级、未及时变更投资标的股东信息、未履行信息披露义务及未获取合格投资者证明材料等违规行为。尉迟子靖作为公司的法定代表人和总经理，未能勤勉履行职责，对公司的违规问题负有主要责任，被吉林证监局出具警示函。

- 中国联通发布《2023 年度供应商黑名单》公告，东软集团被列入业务限制名单，业务限制时间从 2024 年 8 月 8 日到 2026 年 8 月 7 日共两年。公告未说明业务禁入的原因，东软方面也未对此做出回应。

- 光力科技：据深圳证券交易所11月1日发布的公告，光力科技因内幕信息管理不规范受到监管函处罚。公司存在内幕信息知情人登记管理制度执行不到位、登记不完整、登记表未经当事人签字确认等问题，且募集资金管理和使用、信息披露也不符合相关规定。

- 卓朗科技：10月30日晚间发布公告称，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》，其子公司虚构服务器、软件和系统集成服务销售业务，虚增收入和利润，导致公司2019年至2023年年度报告存在虚假记载。公司还存在未按规定披露对外担保情况，导致公司2019年至2020年年度报告存在重大遗漏。中国证监会拟对公司责令改正，予以警告，并处以1000万元罚款；对相关人员予以警告，并分别处以100万元至500万元不等金额的罚款，同时对时任高管张坤宇、戴颖采取终身市场禁入措施。

- 蜂巢能源科技股份有限公司：据天眼查法律诉讼信息显示，今年以来涉及多起案件。9月有两起案件分别因建设工程合同纠纷、买卖合同纠纷在常州市金坛区人民法院开庭审理。2024年11月1日，该公司又因涉案件被告，在常州市金坛区人民法院开庭审理（案号：(2024)苏0413民初7582号）。

- 腾讯科技（北京）有限公司：据天眼查app显示，腾讯科技作为原告/上诉人有一起涉及侵害作品信息网络传播权纠纷的诉讼将于2024年11月26日在常州市武进区人民法院开庭。

- 国泰新点软件股份有限公司：据天眼查法律诉讼信息显示，该公司因侵害商标权纠纷被告，将于2024年11月19日在广州市天河区人民法院开庭审理。

- 上海浦东发展银行太原分行：因未落实授信条件即实施授信，被国家金融监督管理总局山西监管局罚款 40 万元。

- 国家开发银行青海省分行：因贷后管理不尽职，贷款企业未按合同约定使用贷款资金；固定资产贷款管理不审慎，被国家金融监督管理总局青海监管局罚款 68 万元，同时对时任副行长孙建伟罚款 6 万元，对时任客户三处处长巩杰给予警告。

- 民生银行南京溧水支行：在基金销售过程中，销售人员违规承诺收益，且未谨慎勤勉开展业务、未有效核实投资者短期风险测评变化，被江苏证监局出具警示函。

- 信泰人寿保险股份有限公司河南分公司：因编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料；给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益；欺骗投保人、被保险人或者受益人等违法违规行为，被国家金融监督管理总局河南监管局处以罚款 68 万元。相关责任人陈娟被处以警告并罚款 4 万元，袁祥海被处以警告并罚款 2 万元。

- 合肥三只羊网络科技有限公司：因直播中的虚假宣传行为，被合肥市联合调查组处以重罚，罚款总额高达 6894.91 万元。合肥市市场监督管理局工作人员于 2024 年 11 月 2 日证实，该公司已全额缴纳罚没款。

- 隆基绿能：前三季度营业收入 585.93 亿元，同比减少 37.73%，归母净利润 -65.05 亿元。业绩变化主要是产品价格下降、联营企业投资收益减少、资产减值损失增加所致。

- 天合光能：前三季度业绩呈现“由盈转亏”，上半年还盈利，三季度净亏损 13.73 亿元，业绩环比暴跌。

- TCL 中环：三季度归母净利润亏损扩大至 29.98 亿元，连亏四个季度。

- 晶科能源：前三季度勉强维持 1487.42 万元净利润，但净利润率只有微薄的 0.06%。

- 热门光伏概念股京山轻机 11 月 1 日公告，因公司控股子公司深圳市慧大成智能科技有限公司虚增利润，导致公司涉嫌信息披露违法违规，被中国证监会立案。

- 风电设备制造商天能重工 2024 年前三季度实现营业总收入 18.27 亿元，同比下降 30.46%；归属于上市公司股东的净利润仅为 576.1 万元，同比暴跌 97.19%，毛利率也从去年同期的 23.27%降至 17.26%。

- 老牌风电企业*st 华仪成为 2024 年 A 股退市第一股。该公司曾连续 6 年财务造假，原控股股东侵占资金约 20 亿。

- 中国神华能源股份有限公司神东煤炭分公司因安全生产问题，2024 年两次被国家矿山安全监察局陕西局列入严重违法失信名单。滕州市的一些煤矿公司也因各种违规问题受到处罚，例如滕州市东大矿业有限责任公司、滕州市金达煤炭有限责任公司、滕州郭庄矿业有限责任公司锦丘煤矿、滕州市级翔（集团）级索煤矿等因未如实记录安全生产教育和培训情况、安全设备安装不符合标准、未及时发现并消除事故隐患等问题被处以 2 万至 5 万元不等的罚款。

- 融发核电 2024 年前三季度亏损 1306.71 万元，上年同期盈利 433.43 万元；扣非净利润亏损 2428.13 万元，上年同期亏损 443.21 万元。

- 科陆电子 2024 年前三季度净亏损 1.53 亿元，公司在近几次大型招标中的中标率明显下降，市场份额不断被竞争对手蚕食。

- 天心药业：实控人董事长许江南被东宁市监察委留置并立案调查，具体原因暂时未公布。

- 智动力：公司实控人兼董事长吴加维、董事陈奕纯、董事兼副总经理陈丹华收到证监会下发的立案告知书。

- 中储粮储运有限公司：2024年11月2日中纪委通报，中储粮储运有限公司原党委常委、副总经理刘福群因涉嫌严重违纪违法，正接受调查审查。

- 格罗方德（GlobalFoundries）：全球第三大代工芯片制造商纽约格罗方德因未经授权向中芯国际的一家关联子公司运送芯片，被美国政府罚款50万美元。

- 本田中国：2024年9月本田在华终端汽车销量为62,586辆，同比下滑42.93%，连续三个月销量跌幅超40%，也是连续第九个月同比下滑。1-9月累计销量588,018辆，同比下滑29.27%。东风本田和广汽本田销量均大幅下降，东风本田9月销量同比下滑56.26%，1-9月累计销量下滑25.5%；广汽本田9月销量同比下滑42.82%，1-9月累计销量下滑29.06%。

- 豪车经销商困境：多地豪车4S店出现爆雷倒闭现象。例如全球首家宝马5S店新德宝倒闭，福建厦门等地的宝马4S店也接二连三出现问题，福建首家宝马4S店中宝因宝马取消经销授权、资金链断裂而关门，导致不少宝马车主交了定金提不到车、购买的保养券无法使用，员工被拖欠工资。部分保时捷4S店也人去楼空，店内展车被运走，疑似卷定金跑路。

- 德国大众汽车集团：根据2024年10月30日公布的财报，其第三季度净利润同比下降64%，仅为15.8亿欧元（约合人民币116亿元）。营业收入为785亿欧元，同比微跌0.5%。其核心品牌大众乘用车的毛利率仅为2%，盈利方面面临严峻形势。

- 北汽蓝谷：2024 年前三季度实现营业收入 98.18 亿元，同比增长 5.49%，但净利润为亏损 44.91 亿元。第三季度实现营业收入 60.77 亿元，同比增长 71.78%，净利润为亏损 19.20 亿元。公司已连续多年亏损，资产负债率走高。

- 奔驰：第三季度全球销量下降 3.4%，降至不到 60 万辆，收入下降 7%，息税折旧摊销前利润下降 48%，净利润暴跌 54%。

- 保时捷：今年前三季度销量为 22.6 万辆，同比下降 7%；收入下降 5%；运营利润下降 26%。由于在中国的销量损失，保时捷表示将开始关闭部分中国的经销商。

- 贵州天使医疗器材有限公司：国家药监局组织检查组对其进行飞行检查时发现，某生产车间纯化水储存罐上方有开孔，储存罐内部直接和大气连通，无防护措施，不能有效防止污染；抽查某批次一次性使用吸引连接管生产记录，存在记录信息不完整、物料状态不可追溯、不合格品处置不规范等问题。

- 湖北仙明医疗器械有限公司：企业注塑车间部分注塑设备工作温度值超出规定范围且未采取处置措施；部分生产设备的验证记录缺失；生产过程中的物料状态不可追溯；成品检验报告存在记录不真实、可追溯性差等问题。这两家企业的质量管理体系均存在严重缺陷，不符合相关法规要求。

- 松下集团旗下松下工业公司：当地时间11月1日，松下工业公司承认根据外部调查委员会发布的报告，该公司存在93起与认证、合同相关的不当行为。从上世纪80年代至今，松下在全球40家工厂中，共有93起篡改数据或未达认证标准产品的出货事件。公司高层管理人员将自主返还部分薪酬，以示惩戒。

- 合芯科技作为国产服务器CPU知名企业，被爆出拖欠员工薪资，公司运营几近停摆。据了解，涉及被欠薪的员工规模达到500余人，公司曾要求员工签署放弃缴纳社保和公积金的声明，并安排员工居家待业等。

- 国际评级机构标准普尔曾在10月8日将波音公司评级列入负面信用观察名单，因为当时该公司仍有约33000名工人正在罢工。标普估计波音公司2024年将出现约100亿美元的现金流出，并且可能需要增量资金。

- 阿斯利康中国区发生一系列人员被带走调查事件。今年7月份，AZ英飞凡的负责人时元捷因走私罪被带走；AZ副总裁靶向免疫相关负责人朱家康因涉嫌侵犯公民个人隐私被带走；上周，时任的AZ肿瘤事业部总经理殷敏被带走配合调查；10月31日，阿斯利康中国总裁王磊也被带走配合调查。该公司被指控有骗保、走私以及侵犯公民个人信息等罪名。

银行业三季报观察：

1. 整体业绩表现：

- 上市银行整体：42家上市银行2024年前三季度营业收入和归母净利润分别同比增长-1.1%、+1.4%，较上半年的-2.0%、+0.4%有显著修复。

- 国有大行：整体保持稳定增长，国有六大行总资产逼近200万亿元，实现归母净利润超1万亿元。不过，交通银行出现营收与盈利双降，建设银行营收也出现下滑，其余银行均保持正增长。

2. 不同类型银行具体情况：

- 城商行：

- 营收与利润增长：17家上市城商行中，前三季度营收、净利润同比普遍实现双增，但贵阳银行、郑州银行、厦门银行同比双降。头部城商行中，北京银行增速掉队，净利润被宁波银行反超，排名跌落至第三。

- 收入结构：利息、手续费及佣金净收入普遍承压，多家银行投资收益大增支撑营收增长，但随着债市调整，前三季度投资收益增速较上半年普遍下降。

- 资产质量：截至三季度末，不良率均值为1.16%，较去年末保持平稳；多家城商行不良贷款拨备覆盖率较去年末下降；兰州银行、成都银行核心一级资本充足率离监管线不足1个百分点。

- 股份制银行：

- 盈利情况：9家A股上市股份制银行2024年前三季度共计实现营业收入11482.42亿元，同比减少2.49%；实现归母净利润4032.84亿元，同比增长0.85%。6家归母净利润实现正增长，营业收入方面有5家银行下滑。

- 净息差：受贷款市场报价利率（LPR）下调和存量住房贷款利率调整等因素影响，多数股份行净息差均有不同程度的收窄。例如，平安银行、华夏银行和招商银行降幅较大，分别较去年同期下降54个、27个和20个基点。

- 信贷投放：信贷投放力度持续加大，9家上市股份行资产规模均较去年同期出现不同程度的增长，但仅平安银行信贷投放较去年同期呈负增长。

3. 行业发展趋势及挑战：

- 趋势：银行资产配置延续向投资业务倾斜，负债成本管理成效显著。手续费收入降幅回落，投资收益积极贡献营收。

- 挑战：息差仍面临收窄压力，尽管下行斜率可能趋缓。部分银行资产质量方面需应对部分零售信贷品种不良生成率走高的情况。

能源行业部分企业三季报综合观察：

1. 晶科能源：

- 出货量方面：2024 年 1 - 9 月实现光伏产品出货 73.13GW，同比增长 31.29%，其中组件出货 67.65GW，出货规模继续保持全球第一。

- 盈利方面：前三季度营收 717.70 亿元，归母净利润 12.15 亿元，扣非归母净利润 4.76 亿元。第三季度实现扣非净利润 2.59 亿元，环比显著提升。

- 其他方面：毛利率从二季度的 8.1%提升至三季度的 11.8%；研发投入持续增加，前三季度合计 36.11 亿，占营业收入的 5.03%；海外市场表现优异，上半年海外营收占比约 71%，对利润形成有效支撑；积极进行全球布局，如在中东合资建设高效电池与组件产能、发行 GDR 等。

2. 中国石化：

- 盈利情况：2024 年前三季度实现归母净利润 442.47 亿元，同比下降 16.5%；第三季度公司实现归母净利润 85.44 亿元，同比下降 52.1%。

3. 中国核电：

- 营收情况：2024 年前三季度实现营业收入 569.86 亿元，同比增长 1.6%。

- 盈利情况：实现归母净利润 89.34 亿元，同比下降 4.22%。净利润下降主要是因为市场化电价降低，收入增幅低于成本增幅。

4. 华友钴业：

- 营收情况：今年前三季度公司实现总营收 454.88 亿元，同比下降 10.97%。

- 盈利情况：实现归母净利润为 30.20 亿元，同比增长 0.24%；实现扣非归母净利润为 30.41 亿元，同比增长 11.56%。第三季度盈利 13.5 亿元，环比增幅达到 17.53%，已连续 3 个季度呈现环比增长。

5. 大全能源：

- 营收情况：主营收入 60.05 亿元，同比下降 53.37%。

- 盈利情况：2024 年第三季度单季度归母净利润 -4.29 亿元，同比下降 162.27%；扣非净利润 -4.77 亿元，同比下降 214.47%。

- 现金流方面：2024 年 1 - 9 月净现金流为 -160.35 亿元，同比下滑 433.62%，其中经营性现金流 -44.01 亿元，投资性现金流 -106.81 亿元，融资性现金流 -9.53 亿元。

6. 光伏行业其他龙头企业：

- TCL 中环：三季度亏损近 30 亿元，几乎与上半年亏损额相当。

- 天合光能：上半年盈利，三季度亏损近 14 亿元，环比暴跌。

- 隆基绿能：环比亏损额有所减少，但前三季度亏损总额较大。

- 通威股份：单季仍亏损，但环比表现有所改善。

- 晶澳科技：三季度业绩大超预期，单季盈利近 4 亿元，扭亏为盈，环比增长近两倍。

互联网公司已有的财报信息回顾：

1. 阿里巴巴：

- 2024 年第一季度营收 333.55 亿美元，同比增长 7.31%；净利润 48.91 亿美元，同比增长 42.22%。

- 2024 年第二季度营收 310.19 亿美元，同比增长 2.61%；净利润 38.23 亿美元，同比增长 227.43%。

- 2024 年第三季度财报将于 2024 年 11 月 15 日公布。

2. 腾讯：

- 2024 年第一季度营收 221.89 亿美元，同比增长 1.22%；净利润 58.27 亿美元，同比增长 54.31%。

- 2024 年第二季度营收 222.47 亿美元，同比增长 4.67%；净利润 65.77 亿美元，同比增长 76.41%。

3. 美团：

- 2024 年第一季度营收 101.94 亿美元，同比增长 18.99%；净利润 7.47 亿美元，同比增长 52.16%。

- 2024 年第二季度营收 823 亿元人民币（约合 114.6 亿美元），同比增长稳定；净利润为 114 亿元人民币，调整后的净利润为 136.06 亿元人民币，同比增长 77.6%。

4. 亚马逊：

- 2024 年第一季度总净销售额 1433.13 亿美元，上年同期为 1273.58 亿美元；季度净利润 104.31 亿美元，上年同期为 31.72 亿美元；亚马逊云（AWS）净销售额 250.37 亿美元，营业利润 94.21 亿美元。

5. 谷歌母公司 Alphabet：

- 2024 年第一季度总营收为 805.39 亿美元，与上年同期的 697.87 亿美元相比增长 15%；季度净利润为 236.62 亿美元，与上年同期的 150.51 亿美元相比增长 57%；广告营收 616.6 亿美元，谷歌云收入 95.7 亿美元，其他业务营收 4.95 亿美元。

6. 脸书母公司 Meta Platforms：

- 2024 年第一季度营收 364.55 亿美元，上年同期为 286.45 亿美元，同比上涨 27%；季度净利润 123.69 亿美元，上年同期为 57.09 亿美元，同比大涨 117%；第一财季广告收入 356.4 亿美元，同比增长 27%。